Zdroj: Pleska / Midjourney
Lidé, kterým se blíží odchod do důchodu, uvažují, zda do důchodu odejdou dříve (většinou formou předčasného důchodu), nebo při vzniku nároku na starobní důchod, či zda budou takzvaně přesluhovat. Možná tuší (v lepším případě mají orientačně spočítané), jak jednotlivé varianty ovlivní konečnou výši jejich starobního důchodu.
Málokdo však věnuje pozornost volbě konkrétního data odchodu do důchodu, které může výši důchodu rovněž významně ovlivnit. Volba správného data je důležitá zejména pro ty, kteří dosáhnou důchodového věku před koncem letošního nebo začátkem následujícího roku.
Podcenění a neznalost v této oblasti může znamenat ztrátu stovek korun měsíčně na důchodu, a to až do konce života. U vysokých důchodů pak lze zbytečně přijít až o tisíce korun měsíčně.
Všechny důchody (starobní, invalidní i pozůstalostní) přiznané do konce roku 2024 se budou od ledna 2025 opět valorizovat. Návrh příslušného nařízení vlády je momentálně v připomínkovém řízení, vláda ho musí schválit do konce září.
Základní výměra důchodu se má od ledna zvýšit o 290 Kč, tedy na 4690 Kč z letošních 4400 Kč. Procentní výměra důchodu se má zvýšit o 0,4 %. Tím pádem se průměrný starobní důchod zvýší o 355 Kč měsíčně, tedy na 21 059 Kč z letošních 20 704 Kč.
Takzvané výchovné se bude rovněž zvyšovat o 0,4 %, z letošních 500 Kč měsíčně tak stoupne jen o dvě koruny.
Z parametrů pro valorizaci je patrné, že u již přiznaných důchodů se výrazně navýší základní výměra oproti procentní výměře (zásluhové části důchodu). V loňském roce se zásluhová část důchodu nezvyšovala vůbec. Letos stoupne, ale jen o zmíněná 0,4 %. U průměrného důchodu takové zvýšení činí pouze 65 Kč měsíčně. V některých případech se tak v lednu 2025 zvýší důchody méně než v lednu 2024.
Nově přiznané důchody v roce 2025 se budou počítat stejně jako důchody přiznané v roce 2024, ovšem na základě nových parametrů stanovených stejným nařízením vlády. Důchody přiznané v roce 2025 budou valorizovány až v následujícím roce.
Klíčová otázka pro lidi, kteří se na přelomu roku chystají do starobního důchodu: Bude výhodnější důchod přiznaný ještě před koncem roku a následně od ledna valorizovaný, nebo důchod přiznaný až v novém roce?
Aktuálně to vychází tak, že důchody přiznané v roce 2025 budou vyšší než valorizované důchody přiznané do konce roku 2024.
Kdo tedy uvažuje o přiznání starobního důchodu do konce roku 2024, ať řádného nebo předčasného, by měl uvažovat o načasování žádosti o přiznání důchodu nejdříve od 1. ledna 2025.
Lidé, kterým vznikne nárok na starobní důchod počátkem roku 2025, by v žádném případě neměli žádat o předčasný starobní důchod s počátkem v roce 2024.
Vyšší důchod bude ten přiznaný v novém roce (po začátku roku 2025), nikoliv valorizovaný důchod přiznaný v roce 2024. Ani ti, kteří spoléhají na odchod do předčasného důchodu bez jeho výplaty, tímto postupem nedosáhnou vyššího důchodu.
Rozdíly mezi valorizovanými důchody přiznanými v roce 2024 a nově vypočítanými důchody v roce 2025 budou poměrně citelné.
Je však třeba upozornit, že údaje pro průměrné důchody jsou často zavádějící. Neříkají nic o tom, jaký je skutečný rozdíl u nízkých důchodů, u důchodů nadprůměrných nebo dokonce velmi vysokých.
Protože výše důchodů závisí na započitatelných příjmech a získané době pojištění, zvolili jsme pro srovnání varianty výpočtu právě podle výše příjmů (konkrétně podle takzvaného osobního vyměřovacího základu, který zjednodušeně představuje průměrný měsíční příjem pojištěnce za období jeho výdělečné činnosti, přepočítaný na současnou hodnotu peněz). Počítáme s dobou pojištění 47 let pro všechny srovnávané varianty.
V tabulce uvádíme šest příkladů lidí, kterým vznikne nárok na starobní důchod v posledním čtvrtletí roku 2024. Ve všech uvažovaných případech by byl starobní důchod přiznaný v roce 2024 i po následné valorizaci významně nižší než starobní důchod přiznaný v roce 2025. S rostoucí výší důchodu rozdíl mezi oběma variantami roste.
Porovnání starobních důchodů přiznaných v letech 2024 a 2025 | |||||
| příklady příjmů | důchod přiznaný v roce 2024 | důchod z roku 2024 valorizovaný v lednu 2025 | důchod přiznaný v roce 2025 | rozdíl ve prospěch důchodu přiznaného v roce 2025 | |
| min. vyměř. základ OSVČ (13 191 Kč) | 13 695 Kč | 14 023 Kč | 14 575 Kč | 552 Kč | 3,9 % |
| minimální mzda (18 900 Kč) | 17 717 Kč | 18 061 Kč | 18 853 Kč | 792 Kč | 4,4 % |
| podprůměrná mzda (25 000 Kč) | 19 073 Kč | 19 422 Kč | 20 311 Kč | 889 Kč | 4,6 % |
| průměrná mzda (43 941 Kč) | 22 543 Kč | 22 906 Kč | 24 001 Kč | 1095 Kč | 4,8 % |
| nadprůměrná mzda (70 000 Kč) | 27 317 Kč | 27 699 Kč | 29 078 Kč | 1379 Kč | 5,0 % |
| velmi vysoká mzda (150 000 Kč) | 41 971 Kč | 42 412 Kč | 44 663 Kč | 2251 Kč | 5,3 % |
| zdroj: Freedom Financial Services | |||||
Nesmíme zapomenout na to, že posunutím data přiznání starobního důchodu na počátek roku 2025 (při pokračování výdělečné činnosti takzvaným přesluhováním) přijdeme o důchod, který by jinak již byl vyplácen.
Tato „ztráta“ se však po určité době vyrovná výplatou vyššího důchodu přiznaného v lednu 2025. Výše této „ztráty“ bude záviset na době přesluhování – na počtu dnů, týdnů nebo měsíců.
V následující tabulce uvádíme příklady doby návratnosti této „ztráty“ při posunutí data přiznání důchodu o jeden nebo dva měsíce (platí pro případy, kdy přesluhováním nedojde k získání dalšího roku pojištění, jak si vysvětlíme později).
Návratnost se logicky prodlužuje s délkou přesluhování, přesto je velmi příznivá, zejména u vyšších důchodů. Protože záleží na každém dnu, je rozumné posunout datum přiznání starobního důchodu hned na první den po Novém roce, to znamená na 1. ledna 2025.
Návratnost nevyplaceného důchodu při posunutí data jeho přiznání | ||||
| přesluhování o jeden měsíc | přesluhování o dva měsíce | |||
| příklady příjmů | nevyplaceno | návratnost | nevyplaceno | návratnost |
| min. vyměř. základ OSVČ (13 191 Kč) | 13 695 Kč | po 25 měs. | 27 390 Kč | po 50 měs. |
| minimální mzda (18 900 Kč) | 17 717 Kč | po 23 měs. | 35 434 Kč | po 45 měs. |
| podprůměrná mzda (25 000 Kč) | 19 073 Kč | po 22 měs. | 38 146 Kč | po 43 měs. |
| průměrná mzda (43 941 Kč) | 22 543 Kč | po 21 měs. | 45 086 Kč | po 42 měs. |
| nadprůměrná mzda (70 000 Kč) | 27 317 Kč | po 20 měs. | 54 634 Kč | po 40 měs. |
| velmi vysoká mzda (150 000 Kč) | 41 971 Kč | po 19 měs. | 83 942 Kč | po 38 měs. |
| zdroj: Freedom Financial Services | ||||
Dalšího zvýšení důchodu by mohli dosáhnout ti, kteří by posutím data přiznání důchodu mohli získat další rok doby pojištění. Pak by bylo vhodné přepočítat, zda se vyplatí posunout odchod do důchodu na pozdější datum než 1. ledna 2025.
Je tedy na každém, aby si přesně nechal spočítat skutečnou dobu pojištění a tím zjistit ten pravý okamžik, kdy přesně odejít do starobního důchodu.
Příklad:
Platíte hodně za elektřinu?
Změňte dodavatele
Čím dříve se do změny dodavatele pustíte, tím víc ušetříte. Neotálejte a podívejte se, jaké nabídky pro vás máme.
Srovnávat se vyplatí
Kalkulátor.cz je srovnávač, který lidem šetří peníze ve světě energií, pojištění, telekomunikací a financí. My počítáme, vy šetříte.
Sdílejte článek, než ho smažem
